دورة كشف الاحتيال في القوائم المالية

Name: دورة كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له
Availability: InStock

كشف التلاعب بالتقارير واختبار القيود والتقديرات عالية المخاطر وتقييم الأدلة وتنظيم التصعيد ومعالجة الضوابط.

نظرة سريعة

المدة: أسبوع واحد
نوع التدريب: حضوري
المدن: باريس، دبي، براغ، سيول، كوالالمبور، أمستردام وغيرها
أقرب موعد: 26 – 30 أكتوبر 2026، باريس
متوسط الرسوم: 5,750 €

الرئيسية
برامج التدريب
دورة كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له

نظرة عامة

دورة كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له هي دورة مدتها أسبوع لقيادات المالية والمراقبين الماليين والمدققين والمحققين ووظائف الامتثال والحوكمة، ويأخذ المشاركون ملف كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له. تربط الدورة التلاعب بالتقارير واختبار قيود اليومية وتحيز التقديرات المحاسبية وفحص المعاملات غير العادية وسلامة الإفصاح وتخطيط الأدلة ومعالجة الضوابط. يميز المشاركون مؤشرات الإنذار عن النتائج المدعومة وينظمون التصعيد للحوكمة. تقدم أجايل للتدريب كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له.

الفئة المستهدفة

وظائف المالية المسؤولة عن نزاهة التقارير وحوكمة إقفال الفترات
وظائف الرقابة المسؤولة عن اعتماد القيود والتسويات وضوابط التقارير
وظائف التدقيق الداخلي المسؤولة عن تقييم مخاطر الاحتيال والتأكيد
وظائف التحقيق المسؤولة عن تخطيط الأدلة والنتائج المدعومة
وظائف الامتثال المسؤولة عن التصعيد والإجراءات التصحيحية
وظائف الحوكمة المسؤولة عن الرقابة على مخاطر التقارير

تفترض الدورة أن المشاركين يحللون القوائم المالية أو يراجعون ضوابط التقارير أو يختبرون المعاملات أو يقيمون مخاطر الاحتيال، ولا تشمل أساسيات المحاسبة أو التوعية العامة بالاحتيال أو مكافحة غسل الأموال أو إجراءات التحقيق الجنائي المالي الكاملة.

الإدارات والقطاعات المستهدفة

تدعم الدورة كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له في:

إدارات المالية والرقابة المالية والتدقيق الداخلي والامتثال والتحقيق والحوكمة
مؤسسات المصارف والتأمين والمدفوعات وخدمات الاستثمار
شركات التجزئة والاتصالات والتقنية والمنصات الرقمية
مجموعات الطاقة والخدمات اللوجستية والتصنيع والإنشاءات
مؤسسات الرعاية الصحية والتعليم والعمل غير الربحي والخدمات المهنية

أهداف التعلم

بنهاية هذه الدورة، سيتمكن المشاركون من:

بناء فرضيات مخاطر الاحتيال وخرائط المخططات إلى الحسابات
تحليل مؤشرات النسب والاتجاهات والإفصاحات
استخدام اختبارات مبنية على المخاطر لقيود اليومية والتعديلات
تقييم تحيز التقديرات والمعاملات غير العادية
ترتيب أولويات الأدلة والتصعيد وإجراءات التقارير
بناء ملف كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له

جدول الدورة

اليوم 1: بنية مخاطر احتيال التقارير

خريطة تصنيف مخططات التقارير الاحتيالية
تقييم الضغط والفرصة والتبرير
مصفوفة تعرض تأكيدات القوائم المالية
سجل ربط المخططات بالحسابات
ورقة تطوير فرضيات مخاطر الاحتيال

اليوم 2: مؤشرات التحليل والتلاعب

لوحة شذوذ النسب والاتجاهات
قائمة تحقق مؤشرات الاعتراف بالإيراد
خريطة اختبار إغفال المصروفات والالتزامات
شبكة مؤشرات التلاعب بتقييم الأصول
ورقة تحليل اتساق التدفقات النقدية

اليوم 3: القيود والتقديرات والمعاملات غير العادية

مرشح مخاطر مجتمع قيود اليومية
خطة اختبار تعديلات نهاية الفترة
مصفوفة مراجعة تحيز التقديرات المحاسبية
تقييم المعاملات المهمة غير العادية
قائمة تحقق الاستجابة لتجاوز الإدارة للضوابط

اليوم 4: الأدلة والنتائج والاستجابة

ورقة مراجعة سلامة الإفصاح
خريطة مصادر الأدلة وحائزيها
مصفوفة تقييم المؤشرات إلى النتائج
شجرة قرار التصعيد للحوكمة
متتبع معالجة الضوابط والتحقق منها

اليوم 5: تطبيق الكشف والاستجابة

تمرين: ربط المخططات بالحسابات والتأكيدات
تمرين: تشخيص مؤشرات التحليل والإفصاح
تمرين: اختيار القيود والتقديرات للاختبار
تمرين: بناء النتائج والتصعيد والمعالجة
التمرين الختامي: ملف كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له

التمارين التطبيقية

تستخدم الدورة أنشطة مقترحة لتطبيق كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له:

نشاط مقترح: تحديد شذوذ الإيرادات والتدفقات النقدية في حالة تقارير تقنية
نشاط مقترح: اختيار قيود نهاية الفترة للاختبار في حالة صناعية
نشاط مقترح: تقييم تحيز تقدير ومعاملة غير عادية في حالة تأمين
نشاط مقترح: عرض نتائج مدعومة ومعالجة على لجنة حوكمة

الأسئلة الشائعة

لمن تناسب دورة كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له، وما الذي تفترضه؟

تناسب دورة كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له وظائف المالية والرقابة والتدقيق والتحقيق والامتثال والحوكمة التي تحلل القوائم أو تراجع الضوابط أو تختبر المعاملات أو تقيم مخاطر الاحتيال.

كيف يختلف كشف الاحتيال في القوائم المالية عن التحليل المالي العام؟

يختبر كشف الاحتيال في القوائم المالية فرضيات التلاعب المتعمد والقيود والتقديرات والمعاملات غير العادية والإفصاحات وتجاوز الضوابط، بينما يقيم التحليل المالي العام الأداء والمركز والاتجاهات لقرارات أوسع.

ما مؤشرات الإنذار التي تدعم كشف الاحتيال في القوائم المالية؟

تشمل مؤشرات الاحتيال تغيرات النسب غير المفسرة وعدم اتساق تحويل النقد وقيود نهاية الفترة والتقديرات غير المدعومة والمعاملات غير العادية وفجوات الإفصاح وتجاوز الضوابط وتعارض النتائج مع الأدلة التشغيلية.

كيف تختار قيود اليومية لاختبار الاحتيال في القوائم المالية؟

تختار قيود اليومية بمرشحات مخاطر تغطي الحسابات غير العادية والمستخدمين غير المتوقعين وتوقيت نهاية الفترة والأوصاف الضعيفة والمبالغ المدورة والتعديلات اليدوية والمعالجة غير الروتينية والارتباط بفرضيات الاحتيال.

كيف تصعد نتائج الاحتيال في القوائم المالية؟

تصعد نتائج الاحتيال وفقا لقوة الأدلة والأثر المحتمل على التقارير ومشاركة الإدارة وآثار الضوابط ومسؤولية الحوكمة والمشورة القانونية وسلطة القرار الموثقة.

الخاتمة

يأخذ المشاركون ملف كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له الذي يضم فرضيات المخاطر وخرائط المخططات والاختبارات التحليلية واختيارات القيود ومراجعات التقديرات وتقييمات المعاملات وفحوص الإفصاح وخرائط الأدلة والنتائج وقرارات التصعيد وإجراءات المعالجة. يحول الملف مؤشرات الإنذار المتفرقة إلى عملية تقييم قابلة للتتبع. ويدعم الاختبار المنضبط والاستنتاجات القائمة على الأدلة والتصعيد المحكوم وتصحيح الضوابط المتحقق منه.

ساعات معتمدة: 5 ساعة في اليوم

وضع الدورة: دوام كامل

مقدم الدورة: مركز (Agile Leaders) للتدريب

Download Brochure (PDF) Print PDF

عرض 41-60 من 75 أحداث

الموقع	التواريخ	المدة	النمط	السعر
ميلان	الأسبوع 17, 2027 26 – 30 أبريل 2027	أسبوع واحد	حضوري	€5,700
تورنتو	الأسبوع 18, 2027 9 – 13 مايو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€12,000
أمستردام	الأسبوع 19, 2027 10 – 14 مايو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€5,700
الدار البيضاء	الأسبوع 20, 2027 17 – 21 مايو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€4,100
أبوظبي	الأسبوع 21, 2027 24 – 28 مايو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€4,700
لندن	الأسبوع 22, 2027 31 مايو – 4 يونيو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€5,700
طوكيو	الأسبوع 23, 2027 7 – 11 يونيو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€10,000
المنامة	الأسبوع 23, 2027 13 – 17 يونيو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€4,700
لشبونة	الأسبوع 24, 2027 14 – 18 يونيو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€5,700
شرم الشيخ	الأسبوع 25, 2027 21 – 25 يونيو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€4,100
طشقند	الأسبوع 25, 2027 27 يونيو – 1 يوليو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€4,500
دبي	الأسبوع 26, 2027 28 يونيو – 2 يوليو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€4,500
عن بعد	الأسبوع 27, 2027 5 – 9 يوليو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€1,500
برشلونة	الأسبوع 28, 2027 12 – 16 يوليو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€5,700
بوكيت	الأسبوع 28, 2027 18 – 22 يوليو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€6,000
القاهرة	الأسبوع 30, 2027 26 – 30 يوليو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€4,100
برلين	الأسبوع 30, 2027 26 – 30 يوليو 2027	أسبوع واحد	حضوري	€5,700
باريس	الأسبوع 31, 2027 2 – 6 أغسطس 2027	أسبوع واحد	حضوري	€5,700
عمان	الأسبوع 31, 2027 8 – 12 أغسطس 2027	أسبوع واحد	حضوري	€4,100
المنامة	الأسبوع 33, 2027 22 – 26 أغسطس 2027	أسبوع واحد	حضوري	€4,700

الأسئلة الشائعة

ما الذي تغطيه هذه الدورة؟

نظرة عامةدورة كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له هي دورة مدتها أسبوع لقيادات المالية والمراقبين الماليين والمدققين والمحققين ووظائف الامتثال والحوكمة، ويأخذ المشاركون ملف كشف الاحتيال في القوائم المالية والاستجابة له. تربط الدورة التلاعب بالتقارير واختبار قيود اليومية وتحيز التقديرات المحاسبية وفحص المعاملات غير العادية وسلامة الإفصاح وتخطيط ال…

هل تتوفر مواعيد لهذه الدورة؟

نعم. المواعيد والوجهات المتاحة مدرجة في قسم مواعيد الدورة في هذه الصفحة.

كيف يمكنني التسجيل؟

اختر موعداً متاحاً في هذه الصفحة ثم أكمل نموذج التسجيل، أو أرسل استفساراً عن البرنامج.

هل يمكنني تنزيل كتيب الدورة؟

نعم. استخدم رابط تنزيل الكتيب الموجود في هذه الصفحة.

دورة كشف الاحتيال في القوائم المالية